Denuncia por Delitos Económicos y Lavado de Activos
DENUNCIA POR DELITOS ECONÓMICOS Y LAVADO DE ACTIVOS
SEÑOR/A FISCAL ESPECIALIZADO/A EN DELITOS ECONÓMICOS, AMBIENTALES, ORGANIZACIÓN DELICTIVA, LAVADO DE ACTIVOS, TRÁFICO DE BIENES PATRIMONIALES Y ELABORACIÓN Y TRÁFICO DE SUSTANCIAS SUJETAS A FISCALIZACIÓN (FEDAEE) / FISCALÍA PROVINCIAL DE __________
Ciudad de ________, a los __ días del mes de __________ del año 20.
DENUNCIANTE: __________, de nacionalidad ecuatoriana, mayor de edad, portador/a de la cédula de ciudadanía No. __________ / RUC No. __________, con domicilio en __________, cantón __________, provincia de __________, teléfono __________, correo electrónico __________.
(En caso de persona jurídica): __________, en calidad de representante legal de la empresa / institución __________, con RUC No. __________, con domicilio en __________.
Comparezco ante usted, señor/a Fiscal, al amparo del artículo 421 del Código Orgánico Integral Penal (COIP) y la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos (LOPDELDLFD), y presento la siguiente DENUNCIA PENAL POR DELITOS ECONÓMICOS Y/O LAVADO DE ACTIVOS en contra de:
DENUNCIADO/A (S): __________, portador/a de la cédula de ciudadanía / RUC No. __________, con domicilio en __________.
I. CALIDAD DEL DENUNCIANTE E INTERÉS
El suscrito/a ostenta un interés directo en el presente proceso por cuanto: __________ (es víctima directa del delito / es institución del sistema financiero obligada a reportar / es sujeto obligado de la UAFE / es institución pública afectada / es denunciante ciudadano que ha tomado conocimiento de los hechos, etc.).
II. HECHOS
Expongo de forma detallada los hechos que configuran el/los delito/s económico/s y/o de lavado de activos:
A. DELITOS ECONÓMICOS:
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El/La denunciado/a __________, en el período comprendido entre __________ y __________, realizó las siguientes operaciones económicas ilícitas: __________.
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Las actividades ilícitas consisten en: __________ (enriquecimiento privado no justificado / concusión / peculado / cohecho / tráfico de influencias / enriquecimiento ilícito / evasión tributaria / defraudación al fisco / otros).
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El perjuicio económico causado asciende a la suma de USD __________ (__________ dólares), conforme se evidencia con los documentos adjuntos.
B. LAVADO DE ACTIVOS:
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El/La denunciado/a ha realizado las siguientes operaciones de lavado de activos:
- Etapa de colocación: __________ (descripción de cómo se introdujeron los fondos ilícitos en el sistema financiero: depósitos fraccionados, uso de personas interpuestas, empresas de fachada, etc.).
- Etapa de estratificación: __________ (descripción de las transacciones sucesivas para ocultar el origen: transferencias entre cuentas, operaciones internacionales, compra de activos, etc.).
- Etapa de integración: __________ (descripción de cómo los fondos re-ingresaron a la economía formal: adquisición de bienes inmuebles, vehículos, inversiones, etc.).
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Los fondos de origen presuntamente ilícito provienen de: __________ (narcotráfico / tráfico de personas / corrupción / otros delitos graves).
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Las cuentas bancarias involucradas son: __________ (instituciones financieras, números de cuenta, titulares).
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Los bienes adquiridos con fondos de origen presuntamente ilícito son: __________ (bienes inmuebles, vehículos, joyas, empresas, valores, criptomonedas, etc.).
III. TIPIFICACIÓN DE LOS DELITOS
Art. 317 COIP — Lavado de activos:
"La persona que en forma directa o indirecta: 1. Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, utilice, mantenga, resguarde, entregue, transporte, convierta o se beneficie de cualquier manera, de activos de origen ilícito; 2. Oculte, disimule o impida, la determinación real de la naturaleza, origen, procedencia, destino, movimiento o propiedad de activos de origen ilícito o de los actos u operaciones relacionados con estos; 3. Preste su nombre o el de la sociedad o empresa, de la que sea socio o accionista, para la comisión de los delitos tipificados en este artículo; 4. Organice, gestione, asesore, participe o financie la comisión de los delitos tipificados en este artículo; 5. Realice, por sí mismo o por medio de terceros, operaciones y transacciones financieras o económicas, con el objetivo de dar apariencia de licitud a actividades de lavado de activos; y, 6. Ingrese o egrese dinero de procedencia ilícita por los pasos y puertos del país, será sancionada con pena privativa de libertad de diez a trece años."
Otros delitos económicos aplicables:
- Art. 278 COIP — Enriquecimiento privado no justificado: Pena privativa de libertad de tres a cinco años.
- Art. 280 COIP — Concusión: Pena privativa de libertad de tres a cinco años.
- Art. 296 COIP — Peculado: Pena privativa de libertad de diez a trece años.
- Art. 298 COIP — Cohecho: Pena privativa de libertad de tres a cinco años.
- Art. 300 COIP — Tráfico de influencias: Pena privativa de libertad de tres a cinco años.
- LOPDELDLFD, Art. 4 y siguientes: obligaciones de los sujetos obligados y reporte de operaciones sospechosas (ROS).
IV. FUNDAMENTOS DE DERECHO
- Constitución de la República del Ecuador, Art. 261: facultades exclusivas del Estado en materia económica.
- COIP, Art. 317: lavado de activos.
- COIP, Arts. 278-311: delitos contra la administración pública y delitos económicos.
- COIP, Arts. 421-422: derecho a denunciar.
- Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos (LOPDELDLFD).
- Convenio de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional (Convenio de Palermo).
- Convenio de las Naciones Unidas contra la Corrupción (Convenio de Mérida).
- Código Orgánico de la Función Judicial (COFJ), Art. 282: atribuciones de la Fiscalía.
V. PETICIÓN
Solicito respetuosamente a usted, señor/a Fiscal:
- ADMITIR la presente denuncia e iniciar la investigación previa de forma urgente y reservada.
- SOLICITAR de manera inmediata a las instituciones del sistema financiero nacional e internacional: el congelamiento preventivo de las cuentas del/la denunciado/a, el historial de transacciones, las declaraciones patrimoniales y demás información financiera.
- COORDINAR con la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) el análisis de las operaciones financieras reportadas como sospechosas.
- SOLICITAR a la Servicio de Rentas Internas (SRI) información tributaria del/la denunciado/a.
- SOLICITAR a la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros información sobre las empresas vinculadas al/la denunciado/a.
- ORDENAR el levantamiento del sigilo bancario conforme al artículo 95 del Código Orgánico Monetario y Financiero.
- SOLICITAR a la Dirección Nacional de Registros de Datos Públicos (DINARDAP) información sobre bienes registrados a nombre del/la denunciado/a.
- ADOPTAR medidas cautelares reales urgentes: embargo, prohibición de enajenar y secuestro de los bienes de origen presuntamente ilícito.
- COORDINAR con organismos internacionales (INTERPOL, GAFILAT, EGMONT) cuando los fondos o activos se encuentren en el exterior.
- FORMULAR CARGOS ante el Juez/a de Garantías Penales una vez reunidos los elementos suficientes.
VI. DOCUMENTOS QUE SE ACOMPAÑAN
- Copia de la cédula de ciudadanía / RUC del/la denunciante.
- __________ (estados de cuenta, comprobantes de transacciones, escrituras, matrículas de vehículos, contratos, etc.).
- __________ (Reporte de Operaciones Sospechosas si es sujeto obligado de la UAFE).
- __________ (declaraciones tributarias, estados financieros, informes de auditoría).
- __________.
VII. CONFIDENCIALIDAD
Dada la naturaleza de los hechos denunciados, solicito que la identidad del/la denunciante sea mantenida en reserva durante las etapas de la investigación previa, de conformidad con el artículo 422 del COIP y las disposiciones de la LOPDELDLFD.
VIII. NOTIFICACIONES
Para las notificaciones señalo la casilla judicial No. __________ / correo electrónico __________.
Firma del/la Denunciante: __________
Nombre: __________
Cédula / RUC: __________
Abogado/a Patrocinador/a: __________, matrícula No. __________.